España vs Francia: comparativa de sueldo neto, IRPF y cotizaciones 2025
Comparar el sueldo neto entre España y Francia en 2025 requiere mirar más allá del salario bruto. La carga fiscal (IRPF frente a impôt sur le revenu), las cotizaciones sociales del trabajador, el número de pagas (12 o 14), la comunidad autónoma de residencia en España y la composición familiar en Francia (quôtient familial) influyen de forma decisiva en lo que finalmente se percibe en la cuenta bancaria.
Este análisis pone foco en los elementos que más afectan a la nómina: tramos de impuestos, bases y tipos de cotización, retenciones habituales en contratos indefinidos, y el impacto del coste de vida y del poder adquisitivo. Encontrarás ejemplos con cifras ilustrativas, tablas comparativas y orientación práctica para interpretar tu nómina y planificar decisiones laborales, de movilidad o expatriación.
Si deseas una simulación precisa y actualizada para tu caso (con 12 o 14 pagas, hijos, discapacidad, movilidad geográfica, etc.), utiliza la herramienta en Calculadora Sueldo Neto, que permite desglosar IRPF y Seguridad Social según la CCAA. Para decisiones patrimoniales y de liquidez, especialmente si cumples perfiles de alta renta o directivos expatriados, puede interesarte analizar alternativas de financiación como el sale & leaseback inmobiliario.
Cómo se forma el sueldo neto: España vs Francia
El sueldo neto es el resultado de restar al salario bruto las cotizaciones del trabajador y las retenciones de IRPF/impôt. También puede incluir deducciones por beneficios en especie, anticipos, planes de compensación flexible y ajustes por atrasos.
Elementos clave comunes
- Base de cotización: en España se calcula por conceptos salariales sujetos, con topes mínimos y máximos; en Francia existen bases específicas y contribuciones como CSG/CRDS.
- Retención a cuenta del impuesto: en España, el IRPF se regulariza en la declaración anual; en Francia, el prélèvement à la source ajusta la retención mensualmente según el tipo aplicado por la administración.
- Número de pagas: España suele operar con 12 o 14 pagas. Francia, 12. La retribución anual no cambia, pero el flujo mensual sí.
España: cotizaciones del trabajador y IRPF 2025
En términos generales, un trabajador por cuenta ajena en España asume estas cotizaciones sobre su base:
- Contingencias Comunes: 4,70%
- Desempleo: 1,55% en indefinido (1,60% en temporal)
- Formación Profesional: 0,10%
- MEI (Mecanismo de Equidad Intergeneracional): 0,13% en 2025
En conjunto, la carga del trabajador suele situarse alrededor del 6,4%–6,6% de la base de cotización. El IRPF combina un tramo estatal común y uno autonómico, por lo que la retención varía por comunidad. El resultado efectivo depende del salario, situación familiar, discapacidad, movilidad geográfica y otros factores.
Francia: cotizaciones del salarié e impôt sur le revenu
En Francia, las retenciones del trabajador incluyen, entre otras, la CSG/CRDS y cotizaciones de enfermedad, vejez y desempleo, con una carga agregada que suele moverse alrededor del 20%–23% del salario bruto, con variación por convenio sectorial y tramos.
El impôt sur le revenu aplica un baremo progresivo (0%, 11%, 30%, 41%, 45%), pero el quôtient familial reparte la renta imponible por “partes” en función de la composición familiar, modificando el tipo efectivo. Desde 2019, el prélèvement à la source ajusta la retención mensual y reduce desajustes en la liquidación anual.
Factores diferenciales que alteran el neto
12 o 14 pagas
En España, cobrar en 12 o 14 pagas no cambia el total anual, pero sí el neto mensual. Con 14, la nómina ordinaria es más baja y se reciben dos pagas extra (normalmente junio y diciembre). Con 12, las extras se prorratean, aumentando el neto mes a mes. La retención de IRPF suele ajustar al calendario elegido.
CCAA en España frente a quôtient familial en Francia
La CCAA de residencia fiscal afecta al tramo autonómico del IRPF. Madrid y Andalucía suelen presentar tipos efectivos algo menores que Cataluña o Comunidad Valenciana. En Francia, el quôtient familial puede reducir notablemente el tipo efectivo en hogares con hijos, lo que dificulta comparar dos individuos idénticos sin considerar su situación familiar.
Coste de vida y poder adquisitivo
El neto no lo es todo: alquiler, transporte, alimentación y fiscalidad indirecta (IVA/TVA) alteran el poder de compra. Una renta neta ligeramente inferior puede rendir más en ciudades con alquileres moderados. Es recomendable ponderar la cesta de gasto de tu hogar y la localización (Madrid/Barcelona vs Valencia/Málaga; París/Île-de-France vs ciudades intermedias).
Ejemplos comparativos de sueldo neto (estimaciones 2025)
Los ejemplos siguientes son ilustrativos para un trabajador soltero, sin hijos, contrato indefinido y sin discapacidad. En España, 14 pagas; en Francia, 12 pagas. Las cifras varían por convenio, pluses, seguros, retribución flexible y ajustes personales. Para tu caso concreto, realiza una simulación actualizada.
Escenario A: 25.000 € brutos anuales
- España (14 pagas): cotizaciones trabajador ~6,5%; con un IRPF efectivo moderado, el neto mensual puede rondar 1.350–1.420 € según CCAA.
- Francia (12 pagas): con cotizaciones del 20%–23% y tipo de retención ajustado, el neto mensual puede situarse alrededor de 1.500–1.600 €.
Conclusión: a niveles de renta bajos/medios, Francia suele entregar un neto mensual más alto, aunque el coste de vida (especialmente vivienda) puede neutralizar parte de esa ventaja en grandes áreas urbanas.
Escenario B: 40.000 € brutos anuales
- España (14 pagas): neto mensual típico 1.950–2.100 €, dependiendo de la CCAA y de pluses.
- Francia (12 pagas): neto mensual en el entorno de 2.350–2.550 € para soltero sin hijos.
Conclusión: se mantiene la ventaja de neto mensual en Francia, pero hay que ponderar alquiler, transporte y fiscalidad local.
Escenario C: 60.000 € brutos anuales
- España (14 pagas): el neto mensual puede rondar 2.700–2.950 € según CCAA, con mayor peso del IRPF.
- Francia (12 pagas): neto mensual aproximado 3.300–3.550 €, con tipo marginal superior por encima de ciertos tramos.
Conclusión: a medida que sube el salario, Francia suele mantener un neto mayor, aunque la progresividad y el coste de vida urbano pueden alterar el poder adquisitivo final.
Diferencias internas en España: Madrid, Cataluña, Comunidad Valenciana, Andalucía y País Vasco
La CCAA puede mover el neto mensual entre 20 y 60 € en rentas medias por el tramo autonómico y deducciones propias. A modo de referencia, para 30.000 € brutos anuales con 14 pagas, soltero y sin hijos, una estimación orientativa de nómina mensual neta sería:
- Madrid: ~1.810 €
- Cataluña: ~1.765–1.775 €
- Comunidad Valenciana: ~1.780–1.795 €
- Andalucía: ~1.790–1.800 €
- País Vasco: ~1.800–1.810 €
Las cifras son aproximaciones y no sustituyen a un cálculo individualizado. Factores como discapacidad, aportaciones a sistemas de previsión social, movilidad geográfica, anticipos, retribución flexible (tickets, seguro médico) y pluses pueden modificar la retención.
Implicaciones para RR.HH., expatriados y profesionales móviles
Para RR.HH. y candidatos en movilidad España–Francia, es esencial presupuestar el coste total laboral (employer cost) y el neto del empleado. España presenta cotización del trabajador más baja, pero el coste empresarial es elevado. Francia suele ofrecer netos más altos para solteros en tramos de renta media/alta, si bien el coste de vida puede ser un factor crítico para la aceptación de ofertas.
La claridad en el número de pagas, ayuda de vivienda, escolarización y beneficios fiscales (traslados, regímenes de impatriados) marca la diferencia en paquetes internacionales. Complementa tu análisis con una simulación fiable en Calculadora Sueldo Neto y estudia estrategias de liquidez patrimonial en Calculadora Sale & Leaseback si necesitas liberar capital.
Tablas comparativas y ejemplos numéricos
A continuación, resumimos las diferencias clave de cotizaciones del trabajador y algunos ejemplos orientativos de neto mensual. Las cifras pueden variar en función de convenio, pluses, beneficios en especie y circunstancias personales.
| Concepto | España (trabajador) | Francia (salarié) | Notas |
|---|---|---|---|
| Contingencias comunes / Maladie-Vieillesse | 4,70% | Incluida en paquete del ~20–23% | En Francia se suma con otras cotizaciones y CSG/CRDS |
| Desempleo | 1,55% (indef.) / 1,60% (temp.) | Generalmente incluida | Varía por convenio |
| Formación | 0,10% | Incluida | — |
| MEI / Otros | 0,13% (2025) | — | Mecanismo español sobre la base |
| Total estimado trabajador | ~6,4%–6,6% | ~20%–23% | Rangos orientativos |
Ejemplos orientativos de neto mensual (soltero, sin hijos; España 14 pagas, Francia 12):
| Bruto anual | España (neto/mes, 14 pagas) | Francia (neto/mes, 12 pagas) | Comentario |
|---|---|---|---|
| 25.000 € | 1.350–1.420 € | 1.500–1.600 € | Diferencia sensible por cotizaciones |
| 40.000 € | 1.950–2.100 € | 2.350–2.550 € | Francia mantiene ventaja media |
| 60.000 € | 2.700–2.950 € | 3.300–3.550 € | Progresividad en ambos países |
Diferencias orientativas por CCAA (30.000 €, 14 pagas, soltero):
| CCAA | Neto mensual estimado | Observaciones |
|---|---|---|
| Madrid | ~1.810 € | Tramo autonómico más ligero |
| Cataluña | ~1.770 € | Tipos autonómicos algo superiores |
| Comunidad Valenciana | ~1.785 € | Ajustes recientes en tramos |
| Andalucía | ~1.795 € | Reducción de tipos autonómicos |
| País Vasco | ~1.805 € | Normativa foral propia |
Para simulaciones exactas con tu situación personal y CCAA, accede a Calculadora Sueldo Neto.
Fuentes oficiales y documentación
Fuente: INE – Indicadores económicos (https://www.ine.es)
Fuente: Agencia Tributaria – IRPF 2025 (https://www.agenciatributaria.es)
Fuente: Seguridad Social – Bases y tipos de cotización (https://www.seg-social.es)
Otras referencias útiles: INSEE (https://www.insee.fr), Service-Public France – Impôt sur le revenu (https://www.service-public.fr), Eurostat (https://ec.europa.eu/eurostat/)
Preguntas frecuentes
¿Qué diferencias principales afectan al sueldo neto entre España y Francia?
Influyen la estructura del IRPF frente al impôt sur le revenu, las cotizaciones del trabajador (menores en España), el sistema de 12 o 14 pagas y deducciones familiares. Francia aplica el prélèvement à la source y el quôtient familial; en España, la CCAA de residencia es clave.
¿Es mejor cobrar 12 o 14 pagas en España?
Fiscalmente es neutro en el total anual, pero cambia el flujo mensual. Con 14 pagas tendrás dos extras y una nómina ordinaria menor; con 12 pagas cobras más cada mes sin extras separadas.
¿Cómo varía el IRPF según la CCAA en España?
Cada CCAA fija su tramo autonómico. Madrid y Andalucía suelen tener tipos efectivos algo más bajos que Cataluña o la Comunidad Valenciana, con diferencias mensuales apreciables en rentas medias.
¿Qué cargas paga el trabajador en Francia?
Además del impôt sur le revenu, soporta CSG/CRDS y otras cotizaciones. En conjunto, el esfuerzo ronda el 20–23% del bruto, con variación por convenio y circunstancias personales.
¿Dónde consultar tablas oficiales de IRPF y cotizaciones?
Consulta la Agencia Tributaria y la Seguridad Social en España. En Francia, Service-Public e INSEE. Complementa con una simulación en Calculadora Sueldo Neto para tu caso concreto.